Comprendre ce calcul
Le solde entre revenus et dépenses est le chiffre le plus structurant de la gestion personnelle. Il détermine ce que vous pouvez épargner, ce que vous pouvez emprunter, et la vitesse à laquelle un projet devient atteignable.
Ce montant porte plusieurs noms selon le contexte : capacité d’épargne pour un conseiller en gestion de patrimoine, reste à vivre pour un organisme de crédit une fois les charges fixes déduites, épargne disponible dans un budget familial. La logique reste la même.
Un point de méthode : les dépenses à saisir doivent être mensualisées. Une assurance payée annuellement, des impôts prélevés trimestriellement ou des vacances annuelles doivent être divisés pour être ramenés au mois, faute de quoi le solde apparaît systématiquement trop favorable.
La méthode de calcul
Solde mensuel = Revenus mensuels − Dépenses mensuelles- Revenus mensuels : ensemble des ressources nettes perçues, salaires, pensions, revenus locatifs et aides comprises.
- Dépenses mensuelles : charges fixes et dépenses courantes, y compris la quote-part mensualisée des dépenses annuelles.
Exemple chiffré
Un foyer perçoit 2 450 € nets par mois et a mensualisé l’ensemble de ses charges, y compris assurances et impôts.
| Revenus mensuels nets | 2 450 € |
|---|---|
| Dépenses mensuelles | 2 080 € |
| Résultat | 370,00 € |
Le solde représente 15 % des revenus. C’est une capacité d’épargne correcte, mais elle ne devient réelle que si les 370 € sont virés vers un livret en début de mois : laissés sur le compte courant, ils sont absorbés par les dépenses courantes dans la quasi-totalité des cas.
Lire le résultat
Rapportez le solde aux revenus pour obtenir votre taux d’épargne. En dessous de 5 %, la situation est tendue et le moindre imprévu bascule le budget en négatif. Autour de 10 à 15 %, l’équilibre est sain. Au-delà de 20 %, la capacité d’investissement devient significative.
Un solde négatif signale que le budget se boucle par le découvert ou par l’épargne existante. C’est une situation qui ne se corrige pas par un effort ponctuel mais par une révision des charges fixes.
La règle des 50/30/20 offre un repère commode : environ 50 % des revenus aux besoins essentiels, 30 % aux dépenses de confort, 20 % à l’épargne et au remboursement de dettes.
Ce que ce calcul ne prend pas en compte
- Un solde mensuel isolé ne dit rien de la saisonnalité. Les mois de rentrée scolaire, d’impôts ou de vacances déséquilibrent le budget sans que cela traduise un problème de fond.
- Le calcul ne distingue pas les charges fixes des dépenses arbitrables, alors que seules les secondes se réduisent rapidement.
- Il ne tient pas compte du patrimoine ni de l’endettement déjà contracté : deux foyers au même solde mensuel peuvent avoir des situations financières radicalement différentes.
Questions fréquentes
Faut-il inclure les remboursements de crédit dans les dépenses ?
Oui, une mensualité de crédit est une dépense mensuelle obligatoire. Notez toutefois que la part de capital remboursé constitue de l’épargne forcée : elle augmente votre patrimoine net, à la différence des intérêts qui sont un coût pur.
Comment traiter les dépenses annuelles ?
Divisez-les par douze et intégrez le résultat aux dépenses mensuelles. Une assurance habitation de 240 € par an compte pour 20 € par mois. Sans cette mensualisation, le budget paraît excédentaire onze mois sur douze et se dégrade brutalement le douzième.
Quelle différence avec le taux d’endettement ?
Le taux d’endettement ne rapporte que les charges de crédit aux revenus, tandis que ce solde intègre l’ensemble des dépenses. Un foyer peut afficher un taux d’endettement acceptable et un solde mensuel négatif si ses dépenses courantes sont élevées.
Que faire du solde dégagé ?
Constituez d’abord une épargne de précaution équivalente à trois à six mois de dépenses, sur un support disponible immédiatement. Au-delà, l’excédent peut être orienté vers des placements de plus long terme, dont l’horizon doit correspondre à celui de vos projets.