Comprendre ce calcul
Le taux nominal ne suffit jamais à comparer deux crédits. Frais de dossier, garantie, assurance imposée et frais d’expertise s’ajoutent au coût sans apparaître dans ce taux. C’est précisément le rôle du taux annuel effectif global que de tout ramener à un pourcentage unique.
En France, le TAEG est d’affichage obligatoire dans toute publicité et toute offre de crédit. Il constitue également la référence pour vérifier qu’un prêt ne dépasse pas le seuil de l’usure.
Le calcul proposé ici est une approximation assumée, et il importe d’en comprendre la portée avant d’en utiliser le résultat.
La méthode de calcul
Taux approché = (Intérêts + Frais) ÷ Capital ÷ Durée en années × 100- Intérêts : total des intérêts payés sur la durée du crédit.
- Frais : frais de dossier, garantie, expertise et autres coûts obligatoires.
- Capital : montant emprunté à l’origine.
Le TAEG réglementaire est un taux actuariel : il tient compte de la date de chaque flux. La formule ci-dessus rapporte au contraire le coût au capital initial, ce qui produit un résultat systématiquement inférieur.
Exemple chiffré
Un crédit de 18 000 € sur cinq ans occasionne 2 100 € d’intérêts et 450 € de frais de dossier et de garantie.
| Capital emprunté | 18 000 € |
|---|---|
| Intérêts totaux payés | 2 100 € |
| Frais de dossier et garanties | 450 € |
| Durée du crédit | 5 ans |
| Résultat | 2,83 % |
Le TAEG actuariel de cette même opération avoisine 5,61 %, soit près du double. L’écart vient de ce que le capital s’amortit : au fil des remboursements, la somme réellement mise à disposition diminue, alors que la formule simplifiée continue de rapporter le coût au montant initial.
Lire le résultat
Utilisez ce résultat comme un indicateur relatif, jamais comme une valeur absolue. Il classe correctement deux offres entre elles, mais sous-estime le niveau réel du taux.
Une règle empirique commode : pour un crédit amortissable à échéances constantes, le TAEG actuariel avoisine le double du taux obtenu par cette méthode. Le rapport se resserre à mesure que la durée raccourcit.
Pour un chiffre exact, reportez-vous au TAEG figurant sur l’offre de prêt : son mode de calcul est fixé par voie réglementaire et il engage le prêteur.
Ce que ce calcul ne prend pas en compte
- La méthode ignore l’échelonnement des flux dans le temps, alors que c’est précisément ce que mesure un taux actuariel.
- Elle sous-estime nettement le taux réel sur un prêt amortissable, l’écart pouvant atteindre un facteur deux comme le montre l’exemple ci-dessus.
- Le résultat n’a pas de valeur réglementaire et ne peut servir à établir le caractère usuraire d’un prêt.
- L’assurance emprunteur n’est intégrée que si vous l’ajoutez vous-même à la ligne des frais.
Questions fréquentes
Quelle différence exacte entre taux nominal, TAEG et taux d’usure ?
Le taux nominal ne rémunère que le prêt d’argent. Le TAEG y ajoute l’ensemble des frais obligatoires et se calcule de manière actuarielle. Le taux d’usure est un plafond réglementaire, publié chaque trimestre par la Banque de France, que le TAEG ne peut dépasser.
Que contient obligatoirement le TAEG ?
Les intérêts, les frais de dossier, les frais de garantie, les frais d’expertise obligatoire, ainsi que l’assurance lorsque sa souscription conditionne l’octroi du prêt. Les frais facultatifs et les indemnités éventuelles de remboursement anticipé en sont exclus.
Pourquoi le TAEG diffère-t-il d’une banque à l’autre à taux nominal identique ?
Parce que les frais annexes varient : certains établissements pratiquent des frais de dossier forfaitaires élevés, d’autres un pourcentage du capital, et le coût de la garantie diffère selon qu’il s’agit d’une caution mutuelle ou d’une hypothèque.